Бизнес-лицензия на финансовые услуги в Японии

В Японии для большинства предприятий, предоставляющих финансовые услуги, особенно гражданам или резидентам Японии, требуется лицензия. В зависимости от типа бизнеса и характера его услуг доступны различные типы лицензий и вариантов регистрации. В этом руководстве мы даем общий обзор того, что представляет собой финансовая услуга, какие существуют виды лицензий и как их получить, а также приводим примеры распространенных видов финансового бизнеса, доступных для иностранцев в Японии.

Содержимое

Определение финансового бизнеса
Финансовые преступления
Что такое финансовая лицензия?
Зачем вам нужна лицензия?
Типы лицензий
Типы регистрации
Сколько времени нужно, чтобы получить лицензию?
Где подать заявку?
Прикладной процесс
Базовые требования
Наиболее распространенные профессии и предприятия, требующие лицензии
Административный переписчик
Сертифицированный бухгалтер
Сертифицированный государственный налоговый бухгалтер
Банковское дело
Консалтинг
Обмен виртуальной валюты
Резюме
Часто задаваемые вопросы о финансовой лицензии

Определение финансового бизнеса

Трудно дать точное определение финансового бизнеса, поскольку определение «бизнеса» значительно варьируется от отрасли к отрасли. Вообще говоря, любой бизнес, который предоставляет финансовые услуги в качестве основного направления своей деятельности, можно назвать финансовым бизнесом. Как минимальное требование, бизнес должен работать:

непрерывно
в интересах общественности
получать прибыль

Все виды учреждений, которые специализируются на финансовых услугах, являются основными участниками финансов и финансовых систем.

Финансовые преступления

При предоставлении финансовых услуг в Японии важно помнить, что японские законы и нормативные акты являются строгими, а финансовые преступления строго наказаны не только с высокими штрафами, но и тюремными заключениями для всех вовлеченных независимо от того, был ли преступный акт или был только в фаза подготовки. Это может включать, но не ограничиваясь:

Корпоративное мошенничество,
Взяточничество и коррупция,
Инсайдерские сделки и злоупотребление рынком,
Отмывание денег,
финансирование терроризма и др.

Основными законами, регулирующими финансовый бизнес в Японии, являются:

Уголовный кодекс, который касается корпоративного и финансового мошенничества, незаконного присвоения и кражи, а также других основных категорий финансовых преступлений.
Закон о компаниях , который регулирует особые злоупотребления доверием со стороны директоров и/или других членов компании.
Закон о финансовых инструментах и биржах, касающийся надлежащего раскрытия информации о корпоративных делах и правилах операций с ценными бумагами и т. д.
Закон о наказании за организованную преступность и контроле за преступными доходами , который касается особых категорий организованных преступлений, а также сокрытия, получения и конфискации доходов от преступлений.

Что такое финансовая лицензия?

При предоставлении финансовых услуг в качестве основного направления деятельности финансовая лицензия служит доказательством соответствующей квалификации и предоставляет доступ на рынок поставщикам финансовых услуг (финансовым предприятиям).

Зачем вам нужна лицензия?

Лицензия необходима для обеспечения защиты вкладчиков и инвесторов, поддержания стабильности финансовой системы и обеспечения финансовой целостности рынка.

Большинство финансовых учреждений, включая финансовые предприятия, работают в соответствии с финансовыми положениями. С одной стороны, эти правила защищают вкладчиков и инвесторов от моральных рисков и неблагоприятного выбора в результате информационной асимметрии, а также от кредитных и рыночных рисков. С другой стороны, в случае косвенного финансирования важно поддерживать стабильность кредитной системы за счет поддержания ее надлежащего управления и финансирования, в то время как в случае прямого финансирования важно поддерживать стабильность финансовой системы в чтобы сохранить финансовую целостность рынка.

Типы лицензий

Довольно типичный вопрос заключается в том, нужна ли определенному бизнесу лицензию, и если да, то какая лицензия. Финансовые лицензии могут быть разделены на несколько категорий в зависимости от того, насколько трудно выйти на рынок. Ниже мы перечислим их в порядке убывания, начиная с того, который имеет наиболее сложное требование для выхода на рынок.

Разрешения (許可, kyoka), лицензии (免許, menkyo), и одобрения (承認, shounin)

Разрешение обеспечивает правовую основу, которая позволяет определенному лицу, отвечающему установленным требованиям, после тщательного изучения заявления совершать действия, запрещенные для обычных граждан.

Лицензия или одобрение очень похожи на разрешения, но имеют более строгие правила для их получения.

Авторизация (認可, ninka)

Разрешение позволяет государственному агентству выполнять юридические действия от имени третьей стороны.

Постановка на учет (登録, touroku)

Регистрация – это процедура, осуществляемая государственной администрацией и необходимая для подтверждения законности физического лица для совершения им определенных действий или для внесения такого физического лица в реестр.

Уведомление (届出, todokede)

Система уведомления предписывает, что физическое лицо/гражданин должен отчитываться перед государственной администрацией до или после того, как такое физическое лицо совершит определенное действие/дело.

Типы регистрации

Как пояснили Токийское столичное правительство и Агентство финансовых услуг Японии в Руководстве по индустрии управления активами в Японии, существует четыре основных типа предприятий, с которыми сотрудничают иностранные финансовые компании:

Дискреционный бизнес по управлению инвестициями для отечественных институциональных инвесторов.
Привлечение и управление иностранными фондами для внутренних инвесторов.
Инвестиционный консалтинг для отечественных инвесторов.
Комплексный бизнес по управлению инвестициями (включая все предыдущие пункты).

Это предприятия финансовых инструментов, и их поставщики называются операторами обслуживания финансовых инструментов (FIBO). В зависимости от типа предоставляемых услуг компания должна быть зарегистрирована в одной из четырех следующих категорий:

Бизнес финансовых инструментов типа I.
Бизнес финансовых инструментов типа II.
Бизнес по управлению инвестициями.
Инвестиционный консультационный бизнес.

Сложнее всего получить лицензию на деятельность с финансовыми инструментами типа I, за ней следует тип II и т. д. Если ваш бизнес подпадает под несколько категорий, вам необходимо получить несколько лицензий. Чтобы узнать, соответствует ли ваш бизнес бизнесу, связанному с финансовыми инструментами, вы можете воспользоваться недавно открывшейся консультационной службой, предлагаемой Агентством финансовых услуг и столичным правительством Токио.

Сколько времени нужно, чтобы получить лицензию?

В среднем для получения лицензии требуется около 4-6 месяцев. Однако, если в процессе вам нужно было внести поправки к заявлению или предоставить дополнительные документы, процесс может занять больше времени.

Где подать заявку?

Основным органом, контролирующим финансовый сектор в Японии, является агентство по финансовым услугам (FSA), которое является частью офиса Кабинета министров. Правительство Токио столичного и Агентство по финансовым услугам создали помощь, которая предоставляет советы и рекомендации для иностранных компаний, выходящих на японский рынок. Там вы можете получить всю необходимую информацию о вашем финансовом бизнесе.

Прикладной процесс

Предварительная консультация. (3-4 мес.) На этом этапе заявителю необходимо проконсультироваться в местном финансовом управлении Токио по поводу содержания своего бизнеса, способов организации и управления и т. д. Кандидат должен представить последовательную и функциональную схему своего бизнеса и операций. , включая информацию о правилах внутреннего распорядка, количестве должностных лиц и сотрудников и т. д. Информация, предоставленная на этом этапе, будет подтверждена в дальнейшем в ходе собеседования.
Подача документов. Набор документов различается для физических и юридических лиц. Подробнее о необходимых документах и приложениях см. на стр. 28 Руководства.
Обзор. (около 2 месяцев.) Финансовое бюро рассмотрит документы и подтвердит информацию, предоставленную заявителем.
Постановка на учет. Если заявка была принята после рассмотрения, компания будет зарегистрирована как FIBO, а дата регистрации, регистрационный номер и другие соответствующие данные будут опубликованы в общедоступном Реестре.
Меры членства в ассоциации/ARD. Компания становится членом ассоциации фирм финансовых инструментов, соответствующей сфере их деятельности. Это не обязательный шаг, но если компания не является членом какой-либо ассоциации, она должна предоставить внутренние правила, соответствующие действующим правилам такой ассоциации, и меры по реализации этих правил. Таким образом, рекомендуется вступить в ассоциацию. Доступные варианты: Ассоциация инвестиционных трастов, Ассоциация инвестиционных консультантов, Ассоциация фирм финансовых инструментов типа II. Меры по обработке жалоб и разрешению споров (меры ADR) должны быть готовы к началу работы.
Депозит для операции и уведомление о депозите. Только для компаний, предоставляющих консультации по инвестициям (5 млн иен) и финансовых инструментов Типа II (10 млн иен). Депозит также может быть внесен в облигации или сертификаты облигаций в соответствии с назначением комиссара FSA.
Начало операций. Операции должны начаться в течение 3 месяцев со дня регистрации. В противном случае регистрация будет аннулирована, если заявитель не сможет указать каких-либо уважительных причин, по которым операции не начались вовремя.

Базовые требования

Требования могут различаться в зависимости от типа бизнес-лицензии, на которую вы подаете заявку. Однако минимальный объем требований включает следующие условия:

Рассматриваемый бизнес должен быть заранее зарегистрирован в качестве бизнес-оператора финансовых инструментов (FIBO).
Наличие офиса и представителя в Японии (не относится к IAA Business).
Соблюдение минимальных требований к капиталу и собственному капиталу:
- не менее 50 миллионов йен для бизнеса типа I,
- не менее 10 миллионов йен для бизнеса типа II,
- 50 миллионов йен в отношении бизнеса DIM (не относится к бизнесу IAA).
Выполнение определенных внутренних системных требований, таких как наличие соответствующей организационной структуры.

Наиболее распространенные профессии и предприятия, требующие лицензии

Административный переписчик

Их также называют иммиграционными юристами, юристами гёсэй-сёси или сертифицированными специалистами по административным процедурам.

Обязанности и ответственность

Обязанности и деятельность писателей регулируются Законом о сертифицированных юристах по административным процедурам. Писцы обычно работают в определенной нише, и услуги, которые они предоставляют, могут значительно различаться от человека к человеку. Вот некоторые из проблем, с которыми вам может помочь переписчик:

завещания и наследства.
регистрация автотранспорта.
устав и корпоративный протокол.
вопросы, связанные с визой.
оформление государственных лицензий и разрешений.
составление и консультирование по составлению документов для подачи в государственные учреждения
предоставление юридических консультаций.
действовать от имени своего клиента в процедуре подачи документов в государственное учреждение.

Квалификация и регистрация

Чтобы иметь право выполнять работу административного писца, квалифицированное лицо должно быть членом Ассоциации административных писателей и быть сертифицированным Министерством внутренних дел и коммуникаций правительства Японии. Для подтверждения собственной квалификации кандидат должен соответствовать одному из следующих аттестационных критериев:

Пройдите тест на административного писателя, который оценивает, насколько хорошо кандидат знает законы и правила, касающиеся бизнеса, такие как конституция, гражданское право, административное и коммерческое право, а также политика, экономика и общество. Экзамен проводится ежегодно во вторую неделю ноября во всех 47 префектурах.
Некоторые профессии имеют право стать административным писателем без теста путем простой регистрации. Адвокаты, сертифицированные бухгалтеры, патентные поверенные и налоговые поверенные автоматически получают право регистрироваться в качестве административных контролеров без прохождения теста.
Кандидат, проработавший на административной должности в государственном учреждении 20 лет, также может быть автоматически зарегистрирован в качестве поручителя.

Сертифицированный бухгалтер

Высшая бухгалтерская лицензия в Японии называется сертифицированным бухгалтером или сокращенно CPA. Деятельность CPA регулируется Законом о сертифицированных бухгалтерах.

Обязанности и ответственность

Аудиторская/сертификационная работа: аудит и сертификация финансовых документов для перечисленных компаний, корпораций, школьных корпораций, корпораций социального обеспечения и т. Д. В соответствии с законодательством компании.
Сертификационная работа, не являющаяся AUDIT: выступая в качестве внутреннего бухгалтера для компании, подготовка и координация финансовых документов, расследование или планирование финансовых вопросов, консультации о финансовых делах
Другая работа: выступая в качестве налогового консультанта, административного переписчика, частично судебного переписчика или частичного адвоката по труду и социальному обеспечению.

Квалификация и регистрация

Для получения такой лицензии кандидат должен:

Сдать экзамен CPA.
Опыт работы в области бухгалтерского учета или аудита не менее двух лет.
пройти 3-летнюю образовательную программу по бухгалтерскому учету, организованную Японским фондом бухгалтерского образования и обучения.

Кандидаты сами решают, хотят ли они сдать экзамен до или после завершения двухлетней практики.

Иностранцы могут стать CPA, если они имеют:

Равная квалификация от их родной страны.
Знание японских законов и правил, посвященных бухгалтерскому учету.
Прошел стандартный японский экзамен CPA.
Получил одобрение Управления премьер -министра.

Сертифицированный государственный налоговый бухгалтер

Обязанности и ответственность

Создание налоговых документов: итоговая форма декларации, итоговая форма декларации, формы жалоб
Представительство в налоговой: подача и подача налоговых документов в налоговую инспекцию.
Налоговые консультации: консультации по вопросам размера дохода, расчета налогов и применения налогового законодательства. Консультации по выполнению налоговой функции охватывают усовершенствование налогового процесса и контроля. Помощь с налоговыми рисками включает выявление ключевых бизнес-рисков и помощь в мониторинге средств контроля.

Квалификация и регистрация

Если кто-то хочет стать сертифицированным бухгалтером по государственным налогам, кандидат должен зарегистрироваться в Японской федерации ассоциации сертифицированных бухгалтеров по государственным налогам и выполнить одно из следующих действий:

Сдать экзамен сертифицированного государственного налогового бухгалтера, чтобы получить сертификат, ИЛИ
зарегистрироваться в качестве сертифицированного бухгалтера, ИЛИ
зарегистрироваться в качестве присяжного поверенного.

Банковское дело

Обязанности и ответственность

Из-за расплывчатости определения, рассмотренного выше, не для всех финансовых услуг требуется лицензия. Ниже приведены некоторые примеры деятельности, для которой потребуется лицензия:

Купля-продажа ценных бумаг.
Брокерская деятельность, посредничество или агентство по купле-продаже ценных бумаг.
Андеррайтинг и размещение ценных бумаг.
Консультационные услуги, которые не являются дискреционными.
Услуги по управлению, которые являются дискреционными.

Квалификация и регистрация

В Японии банки не должны осуществлять какую-либо деятельность, связанную с ценными бумагами и деривативами. Если банк желает заниматься и этой деятельностью, он должен:

Установить отдельную организацию, которая будет иметь дело с ценными бумагами и деривативами, и
Получить лицензию на такие действия, или
Зарегистрируйтесь у премьер -министра Японии.

Консалтинг

Для того, чтобы стать консультантом в области бизнеса, управления или управления персоналом, не требуется особых квалификаций или сертификатов. Однако, если вы хотите создать агентство по подбору персонала, вам необходимо получить для этого соответствующую лицензию. Иногда консультанты могут быть сертифицированы в качестве государственных или налоговых бухгалтеров.

Обмен виртуальной валюты

Япония внедрила довольно жесткую нормативно-правовую базу практически для всех видов услуг и предприятий, работающих с криптовалютами, в свете недавних обвалов бирж и случаев кражи.

Резюме

Для большинства видов деятельности, подпадающих под определение финансового бизнеса, требуется лицензия определенного типа. В зависимости от характера бизнеса получение лицензии может быть более или менее сложным, поскольку требования и время обработки могут значительно различаться. Средняя оценка получения лицензии — 4-6 месяцев, при условии отсутствия задержек на этапах подачи и рассмотрения.

Некоторыми из наиболее распространенных примеров финансового бизнеса являются административная деятельность, услуги сертифицированного бухгалтера и сертифицированного бухгалтера по налогам, банковское дело, обмен виртуальной валюты, консалтинг и т. д.

Работа в этих сферах без лицензии является финансовым преступлением, которое может привести к значительным штрафам и даже тюремному заключению. Уточните у Агентства финансовых услуг, какая лицензия требуется вашему бизнесу и какие документы вам нужно подготовить, через консультационную службу.

Часто задаваемые вопросы о финансовой лицензии

Что будет, если я буду работать без лицензии?

Возможно, вам придется заплатить штраф в размере до 500 миллионов иен, если вы ведете финансовый бизнес без регистрации (лицензии) в качестве FIBO. Более того, все ответственные руководители и сотрудники компании, не получившей лицензию, могут быть лишены свободы на срок до 5 лет или приговорены к выплате штрафа в размере до 5 миллионов иен.

Будут ли возмещены мои сборы, если моя заявка будет отклонена?

Нет, уплаченные вами сборы используются для оплаты работы инспекторов, проверяющих соответствие ваших документов и бизнеса. Независимо от результата, эти работы должны быть выполнены, а гонорары используются для обеспечения оплаты труда инспекторов.

Могу ли я подать заявку на английском языке?

Настоятельно рекомендуется обратиться за помощью к специалистам, говорящим по-японски, поскольку заявки составляются и обрабатываются на японском языке, особенно на начальных этапах.

Кто может помочь мне с приложением на японском языке?

Вы можете обратиться за помощью к государственному нотариусу (Gyosei Shoshi) для подготовки ваших документов и помощи во время проверок и собеседований. Помните, однако, что весь процесс не может быть полностью отдан на аутсорсинг третьей стороне, поскольку заявитель должен физически возмущаться во время проверок и собеседований.

Как узнать, нужна ли мне лицензия?

Если вы не уверены, требуется ли для вашего бизнеса лицензия или нет, вы можете обратиться в консультационную службу, организованную совместно столичным правительством Токио и Агентством финансовых услуг.

Комментарии